FINCEN, היחידה למודיעין פיננסי במשרד האוצר האמריקאי, פרסמה אתמול (27.10.14) שתי פסיקות מנהליות לגבי שתי חברות שונות אשר עוסקות שתיהן בשאלת סיווג נותני שירותים להמרה או מסחר בביטקוין כנותני שירותי מטבע.

מדובר בשתי חברות שונות אשר פנו ל-FINCEN  לצורך קבלת הפסיקה המנהלית עפ"י סוג ותחום עיסוקן, ולגבי שתיהן פסקה FINCEN  כי סוג השירותים הניתנים יסווג על ידה כמתן שירותי מטבע לפי חוק ה-BSA.

הפסיקה המנהלית הראשונה שפורסמה עוסקת בחברה אשר מבקשת להקים פלטפורמה למסחר ורכישה של מטבעות וירטואליים. החברה מעוניינת להקים מערכת אשר תתווך ותתאים בין הצעות לקנייה ומכירה של מטבעות וירטואליים וכן תקים קבוצת חשבונות (תוך הפרדה בין דולרים למטבעות וירטואליים) אליהם יוכלו הלקוחות להפקיד כספים כדי לכסות את רכישת או קניית המטבע. זהות המוכרים והקונים תישמר אנונימית במערכת זו, ובמקרה של התאמה בין לקוח שרוצה לקנות במחיר מסוים ולקוח אחר שרוצה למכור באותו מחיר, החברה תרכוש את המטבע מהמוכר בעצמה ותמכור אותו לאחר מכן לקונה בעצמה.

עפ"י פסיקת FINCEN, מדובר בחברה אשר רשומה כבר כנותן שירותי מטבע אך לגבי הפלטפורמה החדשה הגישה בקשת לפסיקה וציינה כי לדעתה פעילות זו אינה נחשבת כמתן שירותי מטבע משום שמדובר בשירות שדומה בעיקרו למערכות מסחר בני"ע וסחורות ומשום שלא עובר כסף ממשי בין החברה לגורם אחר. לחילופין טענה החברה כי אם כן ייפסק שמדובר במתן שירותי מטבע, הרי שיש לתת לחברה פטור עפ"י התנאים הקבועים בחוק.

כאמור, נימוקים אלו נדחו ע"י FINCEN  ונפסק כי אכן מדובר במתן שירותי מטבע וכי התנאים לקבלת פטור מסיווג זה לא יחולו במקרה של החברה והפלטפורמה אותה מבקשת להקים.

הפסיקה המנהלית השניה שפורסמה עוסקת בחברה אשר מבקשת להקים מערכת לתשלומים בביטקוין לסוחרים בארה"ב ואמריקה הלטינית. החברה ציינה כי לקוחות ישלמו באמצעות המערכת בדולרים או במטבע חוקי אחר והחברה תעביר את שווי הסכום בביטקוין למוכר או לנותן האשראי בניכוי עמלה.

עפ"י נימוקי החברה אין מדובר במתן שירותי מטבע משום שלא מתבצעת המרת מטבע נקודתית בכל עסקה אלא החברה מחזיקה מלאי גדול של מטבעות ביטקוין ומשתמשת בהם לתשלום לספקים/סוחרים בעסקאות השונות. נימוקי החברה נדחו ו- FINCEN קבעה כי מדובר אכן בהמרת מטבע וכי מערכת מסוג זה, אם תוקם, תסווג על ידה כמתן שירותי מטבע לפי חוק ה-BSA.

פורסם 2014-10-28