FINCEN, היחידה למודיעין פיננסי במשרד האוצר האמריקאי, פרסמה לאחרונה (24.09.14) פסיקה מנהלית אשר עוסקת בשאלת סיווג חברות למתן שירותי בלדרות והובלת כספים (Currency Transportation) כנותני שירותי מטבע, ותחולת החוק והתקנות לגבי חברות מסוג זה.

בעבר, פרסמה FINCEN פסיקות אזרחיות נקודתיות בהן נבחן בכל מקרה לגופו האם חברות בלדרות והובלת כספים, לרבות שירותי בלדרות מאובטחת, שירותי המרת מט"ח ניידים ועוד, כפופים לחקיקה ונחשבים נותני שירותי מטבע (החייבים ברישום, דיווח וכד') או פטורים מכוחו של פטור הקיים בחוק. כעת, מפרסמת FINCEN פסיקה אזרחית כללית באשר לשאלת הסיווג ומפרטת מהם המקרים בהם יחול פטור ומהם המקרים בהם יסווג נותן השירות כנותן שירותי מטבע לכל דבר.

עפ"י FINCEN, הפטור מסיווג כנותן שירותי מטבע והחלת החובות כתוצאה מכך יחול בשני מקרים:

1. כאשר הבנק המרכזי או מוסד פיננסי הכפוף לרגולטור פדרלי כלשהו מתקשר בחוזה למטרת העברת הכספים באמצעות החברה או מורה על העברת הכספים והובלתם הפיזית, אז פטור הגורם המעביר (חברת הבלדרות/הובלת הכספים) ואינו מוגדר לצורך מתן שירותים אלו כנותן שירותי מטבע.

2. כאשר נותן שירות הבלדרות בעצמו, ללא התערבות גורם שלישי כגון קבלן משנה או מוביל נוסף אוסף את הכספים או המטבעות מגורם מסוים ומעביר אותם פיזית ללא שינוי ערך וסוג מטבע לאותו גורם במיקום אחר או לסניף של אותו גורם או חשבון של אותו גורם במוסד פיננסי שפועל תחת חוקי ה-BSA, אזי פעילות זו לא תיחשב עבור נותן השירות כמתן שירותי מטבע.

בכל שאר המקרים ייחשב השירות לרוב כמתן שירותי מטבע לצורך תחולת החוק והתקנות.

2014-09-28