FINCEN, היחידה למודיעין פיננסי במשרד האוצר האמריקאי פרסמה אתמול (12.08.14) מסמך הנחיות בנושא קידום תרבות הציות הארגונית במוסדות פיננסיים הכפופים לחוק  ה-BSA.

מטרת המסמך היא לסייע למוסדות פיננסיים לשפר את תרבות הציות הארגונית הכללית, וזאת עקב איתור כשלים וחולשות אשר נוגעים אמנם לתחום הציות ספציפית, אך קשורים גם להתנהגות כלל ארגונית של המוסד הפיננסי.

עפ"י FINCEN, ניתוח מקרים אחרונים של אכיפה וקנסות ואיתור כשלים במוסדות פיננסים הביא למסקנה שיש לתגבר את תרבות הציות הכלל ארגונית ולא להתמקד במחלקות הציות בלבד, וזאת על סמך ראיות לכך שבמוסד פיננסי בו יש תרבות ציות לקויה או מודעות חסרה לציות יש יותר סיכון לליקויים וכשלים במדיניות מניעת הלבנת הון.

מוסד פיננסי אשר שואף לחזק את תרבות הציות הכללים צריך לנקוט במספר צעדים:

• מנהיגות – יש לוודא שמנהיגות המוסד הפיננסי מכירה את נושא הציות, מודעת לסיכונים ותומכת באופן אקטיבי במאמצי הציות.

• היעדר פשרות מטעמי רווח – יש לוודא שהמוסד הפיננסי אינו מתפשר נוכח סיכונים וליקויים בתחום הלבנת הון מטעמי העדפת רווח.

• שיתוף מידע – המוסד הפיננסי יקדם זרימת מידע ושיתוף מידע מהמחלקות השונות למחלקות הציות ולהיפך, לצורך קידום הקשר בין המחלקות וחשיפת פעולות בלתי רגילות.

• הקצאת משאבים – המוסד הפיננסי יקצה משאבים נדרשים לתפקוד מחלקת הציות.

• בקרה על תכנית ציות – על המוסד הפיננסי לשאוף לתכנית ציות כלל ארגונית הולמת ויעילה אשר תיבחן גם ע"י ביקורת של גוף חיצוני.

• הבנה – יש לוודא כי מנהיגות המוסד הפיננסי וכלל עובדיו מודעים לא רק לסיכונים אלא גם למטרות הדיווחים ומבינים מהו באיזה אופן המוסד משתמש בדיווחים שמועברים.

במסמך ההנחיות ניתן למצוא הרחבה לגבי כל אחד מהצעדים הנ"ל.

פורסם 2014-08-12