הכנסת אישרה לאחרונה (30.07.14) בקריאה שניה ושלישית את תיקון חוק איסור הלבנת הון (הטלת חובות על נותן שירות עסקי). תיקון זה מטיל לראשונה חובות זיהוי ורישום פרטים על עורכי-דין ורואי-חשבון. התיקון פורסם ברשומות ב-07.08.14 והוא ייכנס לתוקף לאחר שינוסח ויפורסם צו מתאים מכח תיקון זה עבור נותני שירות עסקי.

התיקון לחוק איסור הלבנת הון בנושא נותן שירות עסקי קובע למעשה חובת זיהוי, הכרת הלקוח ורישום פרטים על עורכי-דין ורואי-חשבון אשר נותנים שירות עסקי ללקוח. בתחילה כללה הצעת החוק גם יועצי מס, מתווכי נדל"ן ועוסקים בשירותי נאמנות, אך לבסוף אושר התיקון לגבי עורכי-דין ורואי-חשבון בלבד.

הגדרת שירות עסקי שלגביה יחולו חובות הזיהוי והרישום כוללת עפ"י סעיף 8ב' החדש:

• קנייה, מכירה או חכירה לדורות של נדל"ן.
• קנייה או מכירה של עסק, ניהול כספים, נכסים וניהול ני"ע עבור לקוחות.
• הקמה ו/או ניהול של עסק, תאגיד ונאמנות.
• קבלה, החזקה או העברת כספים לצורך הקמה או ניהול של תאגיד.

התיקון אינו מחיל על נותן שירות עסקי חובות דיווח לרשות לאיסור הלבנת הון, אלא קובע מנגנון חליפי לפיו יתוקנו תקנות מטעם לשכת עורכי הדין ולשכת רואי החשבון אשר לפיהן ייאסר על עורך-דין או רואה-חשבון לבצע פעולה שהוא מעריך שיש בה סיכון גבוה לביצוע הלבנת הון או מימון טרור או שיש בה משום הפרה של חוק איסור הלבנת הון.

נוסף על הוראות אלו, קובע התיקון החדש כי משרד המשפטים ימנה עובד מטעם המשרד כממונה על נותני שירות עסקי, והממונה כאמור יהיה רשאי לקבל מידע אודות נותני שירות עסקי מלשכת עורכי-הדין ולשכת רואי-החשבון עפ"י תנאים שייקבעו בצו. כמו כן, יעביר הממונה מידע ללשכת עורכי הדין ולשכת רואי החשבון לפי הצורך והוא יוסמך להעביר ללשכות אלו בקשה לפתיחת הליך משמעתי נגד נותן שירות עסקי אם יש לו חשד שנותן שירות עסקי ביצע פעולה שיש בה משום הפרת חוק איסור הלבנת הון.

בסעיף 2ב (ו) נקבע כי אין בהוראות התיקון או הצו מטעמו כדי לפגוע בחיסיון עו"ד-לקוח לפי סעיף 48 לפקודת הראיות (נוסח חדש), התשל"א-1971.

פורסם 2014-08-10