ארגון ה-FATF  פרסם לאחרונה (29.06.14) דו"ח חדש בנושא סיכוני טרור ומימון טרור בפעילותם של ארגונים ועמותות ללא מטרות רווח (NPOs).
במסגרת איסוף המידע וניתוחו עבור דו"ח זה פנה הארגון למדינות החברות וניסה לבדוק בעזרתן מספר שאלות מרכזיות לגבי תופעת ניצול ארגונים ללא מטרות רווח ע"י ולטובת ארגוני טרור. בין היתר, מנסה הדו"ח לענות על שאלות כגון:

מיהם הארגונים ללא מטרות רווח אשר נמצאים בסיכון או חשופים יותר לניצול בידי גורמי טרור?
מהו טיב האיום מצד גורמי טרור על סקטור זה?
כיצד מנצלים גורמי טרור ארגונים ללא מטרות רווח?
כיצד נחשפו או נמנעו מקרים של ניצול ארגונים כאלה ע"י גורמי טרור?

במהלך שלב איסוף המידע, נותחו ע"י ארגון ה-FATF  102 טיפולוגיות שהועברו לארגון ע"י המדינות שהשתתפו בסקר. מדובר ב-102 מקרים שנשלחו ע"י 14 מדינות חברות והתרחשו באיזורים שונים ברחבי העולם כגון: צפון אמריקה, אירופה, אפריקה, המזרח התיכון ודרום מזרח אסיה.

מניתוח דיווחי המקרה עולה כי ישנם מספר מאפיינים משותפים או תסריטים שחוזרים על עצמם במקרים של ניצול ארגונים ללא מטרות רווח ע"י גורמי טרור. עפ"י הדו"ח, הסיכונים הגבוהים ביותר או הדרכים הנפוצות ביותר לניצול ארגונים ללא מטרות רווח הן:

1. הסטת כספים (Diversion of Funds) – הכוונה היא למקרים בהם ארגון ללא מטרות רווח או עובדים מסוימים בארגונים אלו מבצעים הסטה של חלק מהכספים והתרומות והעברתם הלאה לגורמי טרור. הסטת הכספים נעשית ע"י העברות אלקטרוניות, הברחות מזומן באמצעות בלדרים, נותני שירותי מטבע וחשבונות פרטיים של גורמים שלישיים. מניתוח המקרים בדו"ח עולה כי זוהי הדרך הנפוצה ביותר לניצול ארגונים ללא מטרות רווח (54% מהמקרים שנבדקו).

2. השתייכות לארגון טרור או שיתוף פעולה עם ארגון טרור – הכוונה היא למקרים בהם ארגון ללא מטרות רווח משויך לארגון טרור או משתף איתו פעולה באופן רציף וקבוע (45% מהמקרים שנבדקו).

3. ניצול לרעה של תוכניות סיוע – הכוונה היא לניצול של תוכניות סיוע הומניטריות של מדינות ו/או ארגונים אשר מתאגדים בצורה לגיטימית למען מטרה לגיטימית אך הסחורות או הכספים שניתנים במסגרת סיוע זה מגיעים לידיים הלא נכונות והתוכנית נופלת קורבן למניפולציה ע"י גורמי טרור (10% מהמקרים שנבדקו).

4. תמיכה למטרות גיוס – שימוש בתשתיות הארגון ללא מטרות רווח לטובת מטרות גורמי הטרור, כלומר, ניצול הארגון לגיוס בנושא טרור, הפצת מידע, חינוך לטרור ועוד (26% מהמקרים שנבדקו).

5. ייצוג שקרי – הכוונה היא לגיוס כספים למטרות טרור במסווה של פעילות לגיטימית כגון צדקה (14% מהמקרים שנבדקו).

עפ"י ממצאי הדו"ח ארגונים ללא מטרות רווח אשר נמצאים בסיכון הגבוה ביותר לניצול בידי גורמי טרור הם ארגונים אשר עוסקים במתן שירותים, כגון ארגונים למתן סיוע הומניטרי אשר פועלים בקרב סביבות נחשלות או מוכות טרור ויש להם גישה לכספים וסחורות. ארגונים למתן ייעוץ משפטי למשל נמצאים בסיכון נמוך הרבה יותר עקב אופי פעילותם.

כמו כן, עפ"י ארגון ה-FATF, ניתן להבחין בחשיפה גדולה יותר וסיכון גבוה בהרבה לארגונים אשר פועלים גיאוגרפית באיזורים הקרובים לגורמי טרור אך לאו דווקא באיזורים מוחלשים ומוכי עוני. באיזורים יציבים פוליטית וכלכלית נצפה סיכון גבוה יותר עקב זמינות גבוהה יותר של שירותים וכספים בהם מעוניינים גורמי הטרור.

ממצאים נוספים לגבי השאלה כיצד מקרים של ניצול ארגונים ללא מטרות רווח  ע"י גורמי טרור נחשפים או נמנעים, מעידים כי על מנת למנוע מקרים או לחשוף אותם, יש צורך בשילוב בין פיקוח מנהלי על עמותות וארגונים אלו, דרישות שקיפות, שיתוף פעולה ושיתוף מידע בינלאומי, אכיפה ע"י רשויות התביעה, וניטור מידע פיננסי ע"י ה-FIU  ורשויות נוספות.

בעמוד 68 לדו"ח ניתן למצוא טבלאות ובהן נורות אדומות אשר עשויות להעיד על סיכון לניצול ארגונים ללא מטרות רווח ע"י גורמי טרור, כמו לדוגמא:

• ניסוח מעורפל או לא ברור של מטרות הארגון ופעולותיו.
• העברת תרומות לגורמים שאין להם לפעילות הארגון או למטרתו.
• התחמקות מדיווחים ומתן מידע לציבור.
• שימוש בחברות קש.
• שימוש בבלדרים להעברות מזומנים.
• היעדר הסבר סביר למקור התרומות או ליעדן.
• מעורבות של הארגון ועובדיו בפלילים.
• שיתוף תשתיות או משרדים עם גורמי טרור.
• נוכחות של פעילי טרור במשרדי הארגון.
• פעילות באיזור גיאוגרפי שנחשב לאיזור בשליטת גורמי טרור.

פורסם 2014-07-02