FINCEN, היחידה למודיעין פיננסי והממונה על אכיפה בנושא חוקי מניעת הלבנת הון ומימון טרור בממשל האמריקאי, פרסמה לאחרונה 5 פסיקות מנהליות שניתנו על ידה בנושא פרשנות המונח "Money Transmitter" והפטור או החריגים להגדרה זו. הפסיקות פורסמו בעקבות שאילתות שהוגשו ל-FINCEN מצד גורמים שרצו לדעת כיצד לפרש את הגדרת "Money Transmitter" והאם חל עליהם הפטור מהגדרה זו לצורך תחולת חוקי ה-BSA.

אחת הפסיקות עסקה בשאלה האם חברה שמספקת שירותי השכרת מחשבים ותשתית לצורך כריית מטבעות וירטואליים נכנסת תחת ההגדרה של Money Transmitter ולפיכך חלים עליה חוקי ה-BSA כנותן שירותי מטבע? בפסיקה זו קבעה FINCEN, הן עפ"י הגדרת המונח " Money Transmitter" (שהורחב בשנת 2011) והן עפ"י הנחיות קודמות שפורסמו ע"י FINCEN  בנושא מטבעות וירטואליים, כי החברה אינה נחשבת נותן שירותי מטבע ואינה נכנסת תחת ההגדרה של " Money Transmitter".

עפ"י FINCEN, החברה מספקת רק את התשתית הפיזית והמחשבים שבאמצעותם או עליהם תתבצע כריית המטבעות הוירטואליים. בתמורה לשירות זה משלמים לקוחות החברה שכירות על המחשבים והאמצעים הטכנולוגיים שהושכרו, החברה המשכירה אינה מקבלת את המטבעות והם בבעלות מלאה של הלקוח שרק השתמש בציוד לצורך הכרייה, לפיכך החברה המשכירה אינה נותנת שירותי מטבע וכן אינה נחשבת "Administrator" או "Exchanger" של מטבעות וירטואליים משום שאין לה שליטה במטבע עצמו. לפיכך, חוקי ה-BSA  אינם חלים על חברה זו ולשירותים אלו.

פסיקה אחרת עסקה בשאלה האם חברה המספקת שירותי בלדרות כספים ברכבים משוריינים ומאובטחים ומספקת במקביל שירותי פריטת כסף (משטרות למטבעות למשל) מהווה נותן שירותי מטבע עפ"י ההגדרות בחוק.
עפ"י FINCEN, קיים בתקנות פטור לחברות אשר עוסקות בבלדרות כספים, מתוך ההנחה שחברות אלו רק מעבירות כסף מנקודה אחת לשניה עפ"י דרישת הלקוח, ואין להן שליטה ממשית בהעברות הכספים (סכום, יעד וכד'). עם זאת, מדובר בחברה אשר מספקת בנוסף שירותי פריטה ולא רק שירותי בלדרות מאובטחים ולפיכך יש לבחון האם בכל זאת חלה על חברה זו ההגדרה "Money Transmitter", והאם היא נחשבת נותן שירותי מטבע.

בשאלה זו פסקה FINCEN  כי שירותי פריטת הכסף שמספקת החברה אינם נחשבים כהעברות כספים, משום שאין מדובר בהעברת כספים מגורם אחד לגורם אחר, אלא החלפת כספים עבור אותו לקוח יחיד, במובן שכסף אינו עובר הלאה אלא נשאר באותו הערך וחוזר לבעליו רק בצורה פיזית אחרת (מטבעות לעומת שטרות). לפיכך החברה אינה נחשבת "Money Transmitter" ולא חלים עליה חוקי ה-BSA  בעניין זה.

פסיקות נוספות:

FIN-2014-R006

FIN-2014-R005

FIN-2014-R004

פורסם 2014-05-01