משרד המשפטים האמריקאי פרסם לאחרונה (20.08.15) ידיעה על שני בנקים שוויצרים נוספים אשר חתמו על הסכם אי-תביעה במסגרת תכנית הבנקים השוויצרים.

הבנק הראשון, Bank Zweiplus, ישלם קנס בסך של כ-1 מיליון דולר. הבנק השני, Banca Stato, ישלם קנס של כ-3.39 מיליון דולר.

עפ"י הודעת משרד המשפטים האמריקאי, שני הבנקים הצטרפו לתכנית הבנקים השוויצרים של משרד המשפטים, ובמסגרת ההסכם שנחתם שיתפו פעולה ומסרו מידע לגבי דרכים בהן סייעו בנקים שוויצרים לאזרחים אמריקאים להתחמק מתשלום מס בארה"ב באמצעות פתיחת חשבונות חסויים ומקודדים וכן באמצעות שימוש בחברות קש במדינות Offshore.

בין היתר, צוין בהודעת משרד המשפטים האמריקאי כי Bank Zweiplus ניהל החל מאוגוסט 2008 44 חשבונות הקשורים לאזרחים אמריקאים ובהם הון כולל של כ-12.1 מיליון דולר. למרות שהבנק ידע כי מדובר באזרחים אמריקאים שחלה עליהם החובה לדווח לרשויות המס בארה"ב על חשבונותיהם, הוא סיפק ללקוחות אלה שירותי בנקאות חסויה על מנת לסייע בהסתרת חשבונותיהם, לרבות מספור וקידוד של חשבונות, וכן ניהול חשבונות שנפתחו על שם חברות קש באיי הבתולה ואיי הבהאמה.

עוד צוין, כי הבנק השני שנקנס, Banca Stato, ניהל החל מאוגוסט 2008 187 חשבונות הקשורים לאזרחים אמריקאים ובהם הון כולל של כ-137 מיליון דולר. גם בנק זה סיפק שירותי בנקאות פרטית וחסויה לאזרחים אמריקאים, וזאת בניגוד לנהליו הפנימיים. כך, למשל, למרות שהבנק קבע כי אין לפתוח חשבונות ללקוחות אמריקאים שלא חתמו על טופס W-9, מנהלי הלקוחות של הבנק לא פעלו בהתאם להנחיה זו. נוסף על כך, הבנק פעל כדי למשוך אליו לקוחות אמריקאים אשר נדחו מבנקים אחרים, ואפשר ללקוחות אלה לבצע העברות בנקאיות רבות בסכומים הנמוכים מסף הדיווח, בניסיון להסתיר את עובדת קיום החשבונות מהרשויות האמריקאיות.

כזכור, באוגוסט 2013 הכריז משרד המשפטים האמריקאי על תכנית שנועדה לעודד בנקים שוויצריים להודות בחלקם בפרשת העלמות המס ע"י אזרחים אמריקאים בחשבונות בנק סמויים בשוויץ. במסגרת תכנית זו הציע משרד המשפטים לבנקים שוויצרים לחתום על הסכמי אי-תביעה (Non-Prosecution Agreement) אשר במסגרתם יחויבו למסור מידע, לעבור תהליך ביקורת והערכה ולשלם קנס אשר ייקבע עפ"י כמות הכסף שהוחזקה בכל בנק ע"י אזרחים אמריקאים ועפ"י תאריכי הפתיחה של החשבונות. בתמורה לכך הובטח לבנקים שישתפו פעולה כי לא יוגשו נגדם אישומים פליליים.

פורסם 2015-08-23